对于2022年11月获得监管核准，正式上任厦门银行董事长一职的姚志萍而言，2023年其全面执掌厦门银行的第一年。这一年，厦门银行交出了一份怎样的答卷呢?
1月31日，厦门银行发布了2023年度业绩快报，显示厦门银行实现营业收入56.1亿元，实现净利润27.52亿元，同比增速分别为-4.84%、7.02%。与此同时，截至年末，该行的总资产与总负债分别较上年末增长了5.25%、3.96%，各自达到3907.07亿元、3601.94亿元;不良率0.76%，较上年同期下降0.1个百分点。
整体来看，除了营收出现下滑，其他指标的表现都不算差。但看似平稳的数据之下，隐藏着厦门银行盈利能力增长乏力的事实。拉长观察期来看，这是2010年以来厦门银行第二次年度营收下滑了，而且伴随着明显的净利润增速放缓。加之2023年厦门银行内控频收罚单、股价表现不佳，这份“成绩单”似乎并不太理想。
第四季度业绩滑坡，存贷款增长显疲态
仅看2023年第四季度成绩的话，厦门银行的业绩下滑态势更明显。第四季度，厦门银行实现营业收入13.17亿元，同比减少8.86%，环比第三季度减少1.35%;实现净利润5.19亿元，同比大跌28.61%，环比下降22.19%，第四季度的净利润“垮”得格外刺眼。
由于完整的财报尚未披露，不知道营收支出端各项指标具体数据，此处不对厦门银行第四季度的业绩下降做更多猜测。但无论如何，第四季度营收、净利润的双双下跌，也说明厦门银行的业绩走势并不平稳，隐隐有向下的苗头。
在营收端口，厦门银行近几年下行趋势十分明显。自上市首年——2020年创下23.3%的营收增速后，随后几年该行的营收增幅便出现回落，2021年-2023年的营收增速分别为-4.32%、10.9%、-4.84%，也是17家上市城商行里少数的2023年前三季度营收负增长银行之一。
营收的负增长，很大一部分源于该行的净息差，2017年时，厦门银行的净息差还有2.05%，根据企业预警通平台粗略测算，2023年前三季度该行的净息差就只有1.29%了，远低于行业均值1.73%，在17家上市城商行中处于垫底水平。尽管净息差持续收窄是行业共同趋势，但厦门银行的净息差收窄幅度还是远远大于行业平均水平。
净息差的降幅大于多数商业银行，也与厦门银行的资产投放结构有一定关系。此前，厦门银行的房地产贷款投放占比较高，近两年虽然在压降，截至2023年2季度末，该行个人住房贷款还是占贷款总额的12.35%。而随着近年来房地产行业深度调整，存量房贷迎来重新定价，预计房贷利率目前依然处于下降通道，相关机构监测发现，2024年1月，中国百城首套主流房贷利率较2023年12月下降了2个基点。此情此景下，厦门银行的净息差未来一段时间里或许还会持续承压。
面对房贷利率下行压力，不少银行都选择“以量补价”策略，做大生息资产规模。但厦门银行的存贷款增长也未能展示出强劲的增长势头。业绩快报显示，截至2023年末，厦门银行的贷款及垫款总额为2097.08亿元，较上年末增加了4.65%;存款总额为2075.82亿元，较上年末增加了1.32%，存款和贷款增速都不算快，存款规模增长几近停滞。
对于存款规模增速的放缓，厦门银行此前有解释是2023年以来压降了高息存款，进而还导致资金供应减少，传导至资产端，贷款规模的增速也有所放缓。如此一来，也就很难通过加大信贷投放做大生息资产规模来对冲息差收窄的压力了。
此外，最近厦门银行还在一次投资者关系活动中提到2023年将逐步调整贷款结构，主要投向普惠小微、科技创新等重点领域。普惠小微贷款利率相比一般贷款要低，贷款投放向这一领域倾斜，其贷款收益率极大可能会被拉低，最终导致净息差收窄，营收下降。
3年股价跌66%，内控待加强
或许是疲软的业绩增长令投资者失望，又或许是不良率不到1%的情况下却有着400%左右的拨备覆盖率让投资者产生“隐藏利润”的怀疑，2020年10月上市A股后，厦门银行的股价几乎是一路下“崩”。
上市至今，厦门银行两度触发稳定股价措施启动条件。最近的一次在2023年7月，随后厦门银行发布稳定股价方案。12月19日，厦门银行再次发布公告称将公司在任董事、监事、高管自愿主动增持公司股份金额合计不低于137.64亿元，上调到不低于350万元，以体现对公司未来发展前景和长期投资价值的信心和认可。即便如此大手笔护盘，对股价的提升效果也不明显。截至2024年2月1日收盘，厦门银行的股价为5.01元/股，相较于2020年12月3日的股价最高点14.76元/股，跌去了66.06%，几近“膝斩”。
在业绩、股价双双承压的同时，厦门银行的内控也有颇多疑难待解。厦门银行现任董事长姚志萍此前长期在监管系统内履职，担任过央行厦门市中心支行综合条法科科长，中国银行业监督管理委员会厦门监管局人事处处长、政策法规处处长，厦门市地方金融监督管理局党组副局长等多个监管类职务。
但姚志萍执掌的第一个完整年，厦门银行收到数个百万级罚单。2023年1月，厦门银行收到年内最大金额罚单：因商户实名制落实不到位、未准确报送金融统计数据、未按规定解缴假币等23项违法违规事实，被央行福州中心支行重罚764.6万元，时任厦门银行副行长谢彤华等7名相关责任人合计被罚款37万元。
值得注意的是，谢彤华的职位除了是副行长，还是首席风险官，2022年领着135.23万元的税前年薪，金融工作经验丰富，却因对厦门银行未按规定履行客户身份识别义务、未按规定报送大额交易和可疑交易报告等违规行为负责，被央行开出8.5万元罚单。
而且去年上半年4张罚单都来自央行，且多涉及反洗钱、金融统计业务管理等，并在2023年上半年集中被处罚，侧面反映出厦门银行在这些方面的管理机制较为薄弱，未能尽到监督之责并及时纠正。
当然，罚单具有滞后性，罚单上违规行为的发生时间多半早于姚志萍担纲厦门银行董事长，只是不知道，未来姚志萍要如何在提振业绩的同时整顿内控，挽救摇摇欲坠的股价呢?
