贷款利息

什么是贷款利息

　　贷款利息是指用自有资金或吸收存款及发放贷款取得的利息收入。

　　以银行等金融机构为出借人的借款合同的利率确定，当事人只能在中国银行规定的利率上下限的范围内进行协商。贷款利率高，则借款期限后借款方还款金额提高，反之，则降低。

　　贷款利息由三大因素决定的：

　　贷款利息的计算公式

　　贷款利息=贷款金额×贷款利率×贷款期限=贷款金额×贷款利率×贷款期限

　　　　　　=贷款金额×天数×日利率

　　　　　　=贷款金额×月数×月利率=贷款金额×年×年利率

　　贷款天数=月×30天+零头天数（如1月1日至5月24日即为4×30+24=144天）

　　日利率=年利率/360

　　月利率=年利率/12

　　注：央行公布的贷款基准利率均为年利率

　　计算方法分两种：

　　（1）定期计息

　　定期计息的贷款，规定每季度末月20日为结息日，计息期为上季末月21日起至本季末月20日止。

　　计算公式=计息积数×（贷款年利率÷360）

　　（2）逐笔结息

　　逐笔结息即利随本清的解析方式。

　　贷款利息=贷款金额×贷款天数×（贷款年利率÷360）

　　央行2003年12月10日发布的《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》规定：

　　逾期贷款(借款人未按合同约定日期还款的借款)罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%;借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率，由现行按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收50%-100%。

　　对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。