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货币资金预算管理是对企业计划期内的生产经营、基建技改、财务融资等货币资金收付活动进行全面规划和测算,并对其执行过程与结果进行控制、分析和考核的一系列管理活动。
1.各部门按时编制年度及月度《货币资金预算》草案。
2.企业审查、平衡各部门的《货币资金预算》草案,并下达企业年度及月度《货币资金预算》。
3.各部门严格执行《货币资金预算》。
4.定期编制反馈报告,对《货币资金预算》执行情况进行分析。
5.企业对各部门的《货币资金预算》执行结果进行考核。
财务部为企业货币资金预算管理部门,其在货币资金预算管理方面的主要职责如下。
1.审查、平衡各部门编制的《货币资金预算》草案。
2.编制供企业领导审批的《货币资金预算》预案。
3.根据企业领导审批意见,编制、下达《货币资金预算》。
4.严格执行企业《货币资金预算》,确保货币资金预算的完成。
5.对货币资金预算执行过程进行管理和控制,并定期进行分析。
6.根据需要,提出调整货币资金预算指标的建议方案。
7.对货币资金预算执行情况进行检查、考核,提出对有关部门的奖惩意见。
8.负责货币资金管理的其他日常工作。